ED દ્વારા કરવામાં આવેલી પ્રાથમિક તપાસ મુજબ, ધરપકડ કરાયેલ પુરુષનું નામ દિલીપ બી આર છે. તેને 10 કરોડ રૂપિયાથી વધુના ગુનાના નફા બનાવવાના અને તેને સોનામાં, જ્વેલરીમાં, રોકાણોમાં અને રોકાણોમાં ધૂમાડા કરવા માટે આરોપિત કરવામાં આવ્યો છે. EDએ 18 નવેમ્બરે દિલીપને ધરપકડ કરી અને તેને કોર્ટમાં રજૂ કરી, જ્યાં કોર્ટએ તેની કસ્ટડી માટે 7 દિવસની મંજૂરી આપી.

દિલીપે વિવિધ નામોનો ઉપયોગ કર્યો છે જેમ કે દિલીપ રાજેગૌડ અને દિલીપ બલાગાંચી રાજેગૌડ. તેણે ત્રણ PAN નંબર મેળવ્યા હતા અને આ PAN નંબરનો ઉપયોગ કરીને અનેક બેંકોને ઠગ્યા હતા, જેમાં વાહન લોન મેળવવા માટે ખોટા દાવા કર્યા હતા.

આ ઉપરાંત, EDના જણાવ્યા અનુસાર, દિલીપે ઓળખ ચોરીના અનેક કિસ્સાઓમાં સામેલ થયો છે. તેણે અનેક લોકોના વ્યક્તિગત ઓળખના દસ્તાવેજો (PAN અને આધાર) ગેરવાપર કર્યા. તે બીજા લોકોના નામે અનેક બેંક ખાતા ખોલી શક્યો હતો.

EDના જણાવ્યા અનુસાર, દિલીપે આવક કરના રિફંડને મેળવવા માટે અનેક ભ્રષ્ટાચારની કળા અપનાવી હતી. તેણે કર્ણાટક અને હરિયાણાની રાજ્ય સરકારના કાવેરી અને જામાબંધી પોર્ટલ્સમાં ખામીનો લાભ ઉઠાવીને એવા નોન-રેસિડન્ટ કરદાતાઓના ડેટા એકત્રિત કર્યા, જેમણે ભારતની અંદર પ્રોપર્ટી વેચી હતી અને જેનાથી નોંધપાત્ર ટેક્સ કપાત (TDS) કરવામાં આવી હતી.

આ માહિતીનો ઉપયોગ કરીને, તેણે પોતાના લક્ષ્યોના નામે બેંક ખાતા ખોલવા માટે દસ્તાવેજો જાળવ્યા. તેણે એવા બેંકોમાં ખાતા ખોલ્યા જ્યાં KYCની આવશ્યકતાઓ નમ્ર હતી.

પછી, તેણે આ ખાતાઓ મારફતે આવક કર વિભાગના ઇ-ફાઇલિંગ પોર્ટલનો ઉપયોગ કરીને, આવક કરના રિફંડને ઘટાડવા અને રિફંડની રકમ વધારવા માટે આવક કરના રિફંડમાં ફેરફાર કર્યો. અંતે, તેણે ગેરકાયદેસર ખાતાઓનો ઉપયોગ કરીને રિફંડને પોતાના નિયંત્રણમાં આવેલા બેંક ખાતાઓમાં ટ્રાન્સફર કર્યો.